Kredyt, leasing operacyjny czy wynajem długoterminowy – co się bardziej opłaca?

Prowadząc firmę na pewno nie raz zastanawiałeś się jaką formę finansowania wybrać przy zakupie auta, maszyn produkcyjnych czy sprzętu elektronicznego do biura. Zarówno kredyt, leasing operacyjny czy wynajem długoterminowy mają swoje zalety, jak i wady.

Na ostateczną decyzję wpływ będą mieć nie tylko liczby, ale także czynniki pozafinansowe, bowiem niekiedy specyficzne uwarunkowania i potrzeby (np. zakup starszego, używanego auta czy oczekiwanie dłuższego okresu spłaty) mogą nam uniemożliwić skorzystanie z danej formy finansowania.

Przeczytaj także: LEASING NA SAMOCHÓD – ALTERNATYWA DLA KREDYTU?

Zatem, które rozwiązanie jest bardziej korzystne, w sytuacji gdy przedsiębiorca potrzebuje samochodu dla firmy, ale nie chce wydawać jednorazowo dużej sumy pieniędzy? Sprawdzimy to na przykładzie zakupu auta dla przedstawiciela handlowego.

Porównujemy koszty związane z zakupem na kredyt, wzięciem w leasing lub w wynajem długoterminowy Skody Fabii o wartości 41 tys. zł. Firma posiada gotówkę na wkład własny tudzież opłatę wstępną w wysokości 10% wartości auta (4,1 tys. zł), przy czym perspektywa spłaty wynosi 4 lata.

Posiłkując się powyższym przykładem zauważamy, że wysokość miesięcznej raty jest w przypadku kredytu i leasingu zbliżona. Okazuje się, że najtańszy okazuje się wynajem długoterminowy. O ile tańszy? W naszym przykładzie wynajem długoterminowy w skali łącznej wartości wszystkich rat jest tańszy od leasingu o 4,8 tys. zł, a od kredytu o 7,2 tys. zł. Jednakże dokładne kwoty zależą od oferty banku czy dealera, a także innych czynników, o których napiszemy później.

W świetle liczb najkorzystniejszy wynajem długoterminowy, ale…

Suche porównanie raty kredytu lub leasingu i miesięcznej opłaty za wynajem jest jednak niewystarczające. Same koszty wynajmu długoterminowego uzależnione są od kilku czynników, m.in. od czasu wynajmu. Im dłuższy okres użytkowania, tym cena będzie atrakcyjniejsza. Kolejnym czynnikiem jest klasa auta. Oczywiście im wyższa klasa, lepszy samochód, tym miesięczna rata za wynajem będzie droższa. Następnym czynnikiem jest tzw. kilometrówka. Często zdarza się, że w umowie o wynajem długoterminowy zawarty jest zapis, w którym określony jest z góry limit kilometrów dla kierowcy. Tutaj również nie ma zaskoczenia, bo im niższy limit ustalisz, tym lepszą cenę otrzymasz. Warto już na samym początku dobrze przemyśleć tę kwestię by później nie ponosić dodatkowych kosztów związanych z nadmierna eksploatacją na rzecz wypożyczalni.

Długoterminowy wynajem również dla małych firm

Usługi długoterminowego wynajmu czyli CFM (ang. Car Fleet Management) od zawsze były kierowane raczej do dużych przedsiębiorstw. Od niedawna z takiego rozwiązania mogą korzystać także małe firmy. Tak jak w przypadku kredytu czy leasingu, decydując się na usługi CFM przedsiębiorca będzie musiał przejść proces weryfikacyjny, który polega na sprawdzeniu firmy pod względem zdolności do terminowego płacenia rachunków. Jest to jednoznaczne z tym, że to rozwiązanie nie będzie dostępne dla wszystkich małych firm.

Kredyt, leasing operacyjny czy wynajem długoterminowy? Porównanie wad i zalet

Zaletą wynajmu długoterminowego jest to, że podobnie jak leasing nie jest on traktowany jako obciążenie kredytowe, dzięki czemu firma zachowuje pełną zdolność kredytową. Co więcej wartość opłat za wynajem jest kosztem uzyskania przychodu, za które przysługuje odliczenie od podatku. Decydując się na wynajem długoterminowy oszczędzimy również na administracji i eksploatacji aut. Przegląd, serwis, wymiana opon czy towarzystwo ubezpieczeniowe to obowiązek właściciela auta. W przeciwieństwie do kredytu i leasingu, wynajem nie wiąże się także z koniecznością posiadania wkładu własnego.

Przedsiębiorca korzystający leasingu przez cały okres trwania umowy nie jest właścicielem pojazdu a jedynie użytkownikiem. Wynika z tego szereg ograniczeń np. brak możliwości amortyzacji lub brak możliwości samodzielnego wyboru ubezpieczyciela czy serwisu, gdyż częstym wymogiem jest serwisowanie auta w autoryzowanym punkcie. Podstawową zaletą leasingu i wynajmu jest natomiast  możliwość odliczenia całości rat, a nie tylko odsetek jak w przypadku kredytu.

Która z opcji jest najwygodniejsza?

Dla niektórych przedsiębiorców duże znaczenie może mieć okres spłaty. W przypadku kredytu możemy liczyć na okres kredytowania do 10 lat, dzięki czemu uzyskamy niższe miesięczne raty. Takiej opcji nie daje nam niestety leasing. W przypadku leasingu minimalny czas to 2 lata, a maksymalny 5, rzadko 7 lat. Czas ten wynika z przepisów podatkowych dotyczących amortyzacji. Warto też wiedzieć, że w przypadku umowy kredytowej możemy korygować czas spłaty w trakcie trwania umowy (wydłużenie, skrócenie, wcześniejsza spłata). Również w razie przejściowych problemów ze spłatą mamy możliwość skorzystania z wakacji kredytowych, czyli możliwości zawieszenia spłaty.

Podobne ograniczenie istnieje jeśli chodzi o wiek pojazdu. Kredyt gotówkowy z założenia można przeznaczyć na dowolny cel, zatem wiek samochodu nie ma tutaj znaczenia. Jeżeli nie interesuje Cię nowe auto, wtedy nawet nie masz potrzeby zastanawiania się nad wynajmem długoterminowym czy leasingiem. Wszystko dlatego, że leasingodawcy i wypożyczalnie najchętniej finansują nowe samochody, ewentualnie używane, ale młode (maksymalnie nie starsze niż 5 lat). Podobnie wygląda sytuacja w przypadku niższej wartości auta. Leasingodawcy zwykle nie chcą finansować przedmiotów o wartości niższej niż 20 tys. zł. Podsumowując, jeśli interesuje Cię starsze auto o niższej wartości rynkowej najlepszym i w zasadzie jedynym rozwiązaniem będzie dla Ciebie kredyt.

Kredytobiorca jako właściciel pojazdu może sprzedać auto przed zakończeniem spłaty kredytu. Oczywiście zależy to od tego w jaki sposób bank zabezpieczy się na wypadek problemów kredytobiorcy ze spłatą. Warto jeszcze przed podpisaniem umowy przeanalizować kwestie zabezpieczeń i wybrać ofertę, która będzie przewidywała możliwość ewentualnej sprzedaży auta przed zakończeniem spłaty.

Tym, co w zasadniczy sposób odróżnia wynajem długoterminowy od leasingu jest wysoka kwota w przypadku chęci wykupienia auta po zakończeniu umowy. Według podanego przez nas przykładu leasingowane przez nas auto będziemy mogli wykupić za kwotę 370 zł, korzystając z wynajmu długoterminowego zdecydowanie za wyższą cenę – 7,4 tys. zł.

Co wybrać zatem?

Kredyt, leasing operacyjny czy wynajem długoterminowy to rozwiązania, które w zależności od sytuacji firmy i innych czynników będą pasować do różnych przedsiębiorców. Wybierając formę finansowania należy wziąć od uwagę wszystkie aspekty, wady i zalety a także specyfikę prowadzonej działalności. Dla większych firm np. dostawczych korzystniejszym rozwiązaniem będzie kredyt, który jest najczęściej rozważana opcją, gdy w przedsiębiorstwie brakuje środków na zakup pojazdu czy sprzętu. Tymczasem dla małych, a tym bardziej młodych firm usługowych sprawdzi się leasing, szczególnie ze względu na łatwiejszy dostęp do pozyskania środków.